教育行业如何纳税

教育行业到底有哪些税收优惠政策

（五）学校、幼儿园、敬老院用地免征耕地占用税。（六）对校办企业的减免税政策高等学校和中小学校办工厂、农场自身从事生产经营所得，暂免征收企业所得税；高等学校和中小学举办的各类进修班、培训班的所得暂免征收所得税。

税收优惠：国家对教育行业实行税收优惠政策，如减免企业所得税、增值税优惠等，以鼓励企业投资教育行业，促进教育公平。监管政策：国家对教育行业实行严格的监管政策，包括对教育机构的资质认证、教学质量评估等方面。

对特殊教育学校举办的企业可以比照福利企业标准，享受国家对福利企业实行的增值税和企业所得税优惠政策。纳税人通过中国境内非营利的社会团体、国家机关向教育事业的捐赠，准予在企业所得税和个人所得税前全额扣除。

法律分析：培训行业税收优惠政策：增值税。从事学历教育的学校提供的教育服务免征增值税。学生勤工俭学提供的服务免征增值税。托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务免征增值税。

教育培训机构税收优惠政策

国家机关、事业单位、社会团体、军事单位承受土地房屋权属用于教学、科研的，免征契税。

对特殊教育学校举办的企业可以比照福利企业标准，享受国家对福利企业实行的增值税和企业所得税优惠政策。纳税人通过中国境内非营利的社会团体、国家机关向教育事业的捐赠，准予在企业所得税和个人所得税前全额扣除。

政府举办的从事学历教育的高等、中等、初等学校（不含下属单位），举办进修班、培训班取得的全部归该学校所有的收入免征增值税。特殊教育学校举办的企业可以享受国家对福利企业实行的增值税优惠政策。

一般纳税人教育培训行业税率是多少

1、一般纳税人（连续12个提供教育培训服务销售额达到500万元及以上）适用6%的增值税税率，小规模纳税人（连续12个月提供教育培训服务销售额不足500万元）则适用3%的增值税征收率。

2、培训行业认定一般纳税人的标准是年应税服务销售额510万元。营改增之前，教育培训机构纳税是地税营业税，缴税税率是6%左右。

3、培训属于现代服务业，根据国税总局关于全面实施营改增文件规定，培训费发票的增值税税率6%，如果是小规模纳税人或个人提供培训服务的，适用征收率为3%。

4、法律主观：一般纳税人税率有哪些(一)增值税：增值税税率16%(二)城市维护建设税：税率分别为7%(城区)、5%(郊区)、1%(农村)。(三)教育费附加：附加税率为3%。

5、一般纳税人的税率从低往高分别是0%、6%、11%、17%这四类征收率，根据其行业不同，适用的征收率也有所不同。

6、法律主观：行业特点决定了企业的组织形式以及纳税人身份，随着大多数企业的发展壮大，对纳税人身份关注度会越来越高，比如说，一般纳税人。希望对大家会有所帮助。

教育咨询公司是交增值税还是营业税?

1、教育培训公司需要交增值税。教育培训公司属于现代服务业。营业税改增值税的征收范围如下所示：营业税改增值税主要涉及的范围是交通运输业以及部分现代服务业；交通运输业包括：陆路运输、水路运输、航空运输、管道运输。

2、增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、印花税。

3、主要职能是向个人推荐培训机构，向培训机构推荐人才，公司本身不得从事教育培训相关的业务，该公司属于服务性行业，所缴税收为营业税5%，2012年1月1日起是否纳入营业税改增值税范围要根据上海市税务局发布的通告为准。

4、有很多公司在提供教育培训的同时，还提供咨询服务，这个属于现代服务中的鉴证咨询服务，税率也是6%。若是连续12个月提供教育培训销售额不足500万元的，则适用3%的增值税征收率。

5、咨询公司需要缴纳增值税、附加税、企业所得税等税种。